30 listopada 2023 roku odbędzie się szkolenie Zmiany w rozliczaniu PIT od inwestycji w fundusze kapitałowe – nowe wyzwania i obowiązki.

Szkolenie realizowane we współpracy z Kancelarią prawną

Data:
30 listopada 2023 r. (czwartek); 10:00 – 13:00

Formuła:
Szkolenie odbędzie się w formie online. Zapisani uczestnicy otrzymają link do logowania się do pokoju szkoleń. Nie jest wymagane instalowanie dodatkowego oprogramowania, jak również hasła dostępu. Z sytemu można korzystać poprzez przeglądarkę internetową.
Ze względu na wzmożone zabezpieczenia systemowe w instytucjach finansowych link do szkolenia może być blokowany. Zalecamy korzystanie z sieci domowych, z wyłączonym VPN.

Opis:
Szkolenie będzie poświęcone omówieniu i interpretacji najnowszych zmian w PIT, które dotyczą zasad rozliczania dochodu z udziału w funduszach kapitałowych. Nowe regulacje podatkowe mają wspierać rozwój rynku kapitałowego, ale generują również nowe obowiązki dla towarzystw funduszy inwestycyjnych. W ramach szkolenia wyjaśnione zostaną wątpliwości co do realizacji tych obowiązków, szczególnie w zakresie sporządzania i przesyłania podatnikom informacji PIT-8C.  Omówione zostaną także zagadnienia związane z podejściem do nietypowych stanów faktycznych, których kwalifikacja podatkowa jest niejednoznaczna. Warsztatowa forma szkolenia pozwoli na omówienie kwestii budzących wątpliwości uczestników.

Agenda:
1. Zmiana kwalifikacji podatkowej dochodów z umorzenia, odkupienia, wykupienia i unicestwienia w inny sposób tytułów uczestnictwa w funduszach kapitałowych
2. Nowe zasady rozliczania strat z udziału w funduszach kapitałowych
3. Nowe obowiązki płatników – przesyłanie informacji PIT-8C
4. Jak prawidłowo wystawić i dostarczyć podatnikowi PIT-8C?
5. Wyzwania operacyjne: weryfikacja zgód, komunikacja z inwestorami, dostosowanie systemów
6. Moment powstania przychodu: zagadnienia praktyczne i ryzyka dla TFI
7. Kwestie problemowe, m.in.: rozliczenia nierezydentów, małoletnich i małżonków
8. Sesja Q&A